Тема 27. Преступления в сфере экономической деятельности

Тема 27. Преступления в сфере экономической деятельности

Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности. Особенности работы с законодательством о преступлениях в сфере экономической деятельности. Противоправность, виновность, общественная опасность и наказуемость данной группы преступлений. Крупный размер, крупный ущерб, доход либо задолженность в крупном размере. Общие и особенные признаки составов этих преступлений. Социальные перемены и законодательство об экономических преступлениях. Контекст толкования норм об экономических преступлениях. Использование данных экономики, социологии, теории управления и иных дисциплины.

Проблемные ситуации применения норм об экономических преступлениях. Бланкетность диспозиций норм о преступлениях в сфере экономической деятельности. Поиск восполняющего законодательства. Особенности оценки общественной опасности этой группы преступлений. Позиции Верховного Суда РФ.

Преступления против общего порядка экономической деятельности Воспрепятствование законной предпринимательской и иной деятельности. Цели и сфера действия запрета. Уголовно-правовые риски. Объект данного преступления. Объективная сторона. Способы воспрепятствования законному предпринимательству, распространенные на практике. Субъективная сторона. Субъект преступления. Квалифицирующие признаки. Алгоритм толкования. Этапы квалификации деяния.

Регистрация незаконных сделок с землей. Альтернативный характер объективной стороны этого состава преступления. Момент его окончания. Специальный субъект преступления.

Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета. Объективные и субъективные признаки состава.

Незаконное предпринимательство. Цели и сфера действия запрета. Его необходимость. Проблемы дерегулирования экономики. Уголовно-правовые риски. Особенности объективной и субъективной стороны незаконного предпринимательства. Способы незаконного предпринимательства. Алгоритм квалификации деяния. Квалифицирующие признаки состава данного деяния. Отграничение незаконного предпринимательства от смежных составов преступлений.

Незаконная банковская деятельность. Понятие незаконной банковской деятельности. Особенности объективной стороны состава преступления. Характеристика общественно-опасных последствий. Алгоритм квалификации деяния. Квалифицирующие признаки данного преступления.

Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции. Цели и сфера применения запрета. Причины его появления. Уголовно-правовые риски. Общая характеристика состава. Квалифицирующие признаки. Алгоритм квалификации деяния.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Причины принятия запретов в данной сфере. Виды запретов (разграничение по субъекту деяния). Их обоснованность. Изменения в УК РФ. Состав преступления по ст. 174 УК РФ. Предшествующее и основное деяние. Состав преступления по 174¹ УК РФ. Предшествующее и основное деяние. Квалифицирующие признаки. Алгоритм квалификации деяния, предусмотренных ст. 174 и ст. 174¹ УК РФ. Проблемы действия норм об отмывании грязных денег в пространстве.

Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем. Цели запрета. Отграничение данного преступления от преступления, совершенного в соучастии.

Преступления против правил кредитных отношений. Незаконное получение кредита. Предмет данного преступления. Способы совершения преступления. Особенности объективной стороны состава преступления и характер общественно опасных последствий. Субъект данного преступления. Отличие незаконного получения кредита от хищения чужого имущества. Уголовная ответственность за незаконное получение государственного целевого кредита.

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности. Особенности данного состава преступления. Характеристика субъекта.

Преступления против порядка законной конкуренции на рынке. Недопущение, ограничение или устранение конкуренции. Цели и сфера применения запрета. Уголовно-правовые риски. Объект преступления. Особенности объективной и субъективной стороны данного преступления. Его субъект. Алгоритм квалификации деяния. Квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки данного деяния.

Принуждение к совершению сделки или отказу от ее совершения. Понятие принуждения к совершению сделки или отказу от ее совершения. Объективная и субъективная стороны преступления. Квалифицирующие признаки. Отграничение от вымогательства. Алгоритм квалификации деяния.

Незаконное использование товарного знака. Предмет данного преступления. Объективная и субъективная стороны преступления. Алгоритм квалификации деяния.

Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Понятие сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Специфика объективной и субъективной стороны состава преступления. Мотив данного преступления и его субъект. Изменения данной статьи.

Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов. Характеристика объективной и субъективной сторон состава преступления состава преступления. Квалифицирующие признаки этого преступления. Условия наступления уголовной ответственности за незаконное получение денег, ценных бумаг и иного имущества спортсменами, спортивными судьями, тренерами и т.д. Условия освобождения от уголовной ответственности.

Неправомерные действия при банкротстве. Понятие банкротства. Предмет, объективная и субъективная сторона преступления. Характеристика последствий. Субъект данного преступления. Алгоритм квалификации деяния. Условия наступления уголовной ответственности за неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов руководителем или учредителем (участником) юридического лица или индивидуальным предпринимателем и принятие имущественного удовлетворения кредитором. Незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации.

Преднамеренное банкротство. Понятие преднамеренного банкротства. Характеристика объективной стороны; общественно опасные последствия. Мотив и субъект рассматриваемого преступления.

Фиктивное банкротство. Понятие фиктивного банкротства. Характеристика объективной и субъективной стороны состава преступления; общественно-опасные последствия.

Преступления против финансовой системы. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм. Предмет данного преступления. Момент его окончания. Объективная и субъективная стороны состава преступления. Квалифицирующие признаки этого деяния.

Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг. Понятие выпуска ценных бумаг. Особенности объективной и субъективной сторон данного состава преступления; общественно опасные последствия. Субъект данного преступления.

Злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством РФ о ценных бумагах. Цели запрета. Предмет преступления. Его объективная и субъективная стороны. Особенности уклонения. Характер ущерба. Алгоритм квалификации.

Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги. Цели запрета. Объективные и субъективные признаки состава. Квалифицирующие признаки. Алгоритм квалификации.

Манипулирование ценами на рынке ценных бумаг. Понятие манипулирования. Особенности объективных и субъективных признаков данного состава. Алгоритм квалификации.

Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг. Формы (способы) воспрепятствования. Алгоритм квалификации.

Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества. Альтернативность объективных признаков состава. Субъективные признаки состава.

Неправомерное использование инсайдерской информации. Понятие инсайдерской информации. Объективные и субъективные признаки состава. Трудности применения статьи.

Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. Предмет данного преступления. Особенности объективной стороны. Содержание субъективной стороны при изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг. Момент окончания данного преступления. Его квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки. Отличие данного преступления от мошенничества.

Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов. Предмет данного преступления.

Преступления против порядка внешнеторговой деятельности: Контрабанда. Понятие контрабанды. Формы контрабанды. Предмет контрабанды. Характеристика способов совершения преступления. Объективная и субъективная стороны преступления. Момент окончания преступления. Квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки контрабанды. Алгоритм квалификации.

Незаконный экспорт или передача сырья, материалов и оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг) которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники. Особенности данного состава преступления. Предмет данного преступления и его специфика. Лицо, наделенное правом осуществлять внешнеэкономическую деятельность.

Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран. Предмет данного преступления. Характеристика объективной стороны состава преступления. Момент его окончания. Субъект преступления. Отграничение от контрабанды.

Преступления против порядка оборота валютных ценностей. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга. Предмет данного преступления. Характеристика деяния. Квалифицирующие признаки данного деяния. Алгоритм квалификации деяния.

Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней. Предмет данного преступления и объективная сторона состава преступления.

Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. Специфика предмета и субъекта данного преступления. Условия, определяющие наступление уголовной ответственности за невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.

Преступления против порядка уплаты таможенных платежей и налогов. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица. Условие, определяющее наступление уголовной ответственности за уклонение от платы таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица. Квалифицирующие признаки данного преступления. Отграничение от контрабанды.

Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица. Особенности объективной стороны данного преступления. Условия, определяющие наступление уголовной ответственности за уклонение гражданина от уплаты налога или сбора. Квалифицирующие признаки данного преступления. Алгоритм квалификации деяния. Освобождение от уголовной ответственности лица, впервые совершившего преступление.

Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации. Объективная и субъективная стороны данного преступления. Момент его окончания. Условия, определяющие наступление уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов или сборов с организации. Субъект преступления. Квалифицирующие признаки данного преступления. Освобождение от уголовной ответственности лица, впервые совершившего преступление.

Неисполнение обязанностей налогового агента. Цели запрета. Объективная и субъективная стороны данного преступления. Момент окончания. Освобождение от уголовной ответственности лица, впервые совершившего преступление.

Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов. Особенности состава данного преступления.

1. Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности.

2. Отдельные виды преступлений (по выбору преподавателя).
Базовый учебник

Российское уголовное право: Учебник. Т.2. Особенная часть/Под ред. Л.В.Иногамовой-Хегай, В.С.Комиссарова, А.И.Рарога.- Проспект, 2007. С.213-297.

1. Жалинский А.Э., Энгельгардт А.А. Практикум по уголовному праву/Под ред. А.Э.Жалинского.- М.: Городец, 2008. С. 334-349.

2. Комментарий к уголовному кодексу Российской Федерации/Отв. ред. проф., Заслуженный деятель науки РФ А.Э. Жалинский.- М.: Городец, 2010. С. 508-607.

3. Курсы и учебники по дисциплине.

1. 
   Акопджанова М. О разграничении уклонения от уплаты налогов и правомерной налоговой оптимизации//Уголовное право, 2010. №2.
   
2. 
   Березин М.Ю. Особенности состава преступления при уклонении от уплаты налогов (сборов с физических лиц)//Право и экономика, 2008. №5-6.
   
3. 
   Бурцев Д. Об ответственности за неисполнение обязанности представить налоговые декларации и отчетность в электронном виде//Хозяйство и право, 2009. №1.
   
4. 
   Вавулин Д.А., Федотов В.Н. Уголовная ответственность за правонарушения в сфере рынка ценных бумаг//Право и экономика, 2010. №3.
   
5. 
   Векленко С., Рагозина И. Квалификация налоговых преступлений по признакам субъекта//Уголовное право, 2009. №5.
   
6. 
   Волженкина В., Строянкова К. К вопросу о квалификации деяний, связанных с подделкой банковских карт//Уголовное право, 2009. №1.
   
7. 
   Иногамова-Хегай Л.В. Тенденции уголовной политики в сфере борьбы с экономическими преступлениями/Преступления в сфере экономики: российский и европейский опыт.- М.: МГЮА, 2009.
   
8. 
   Карелина С.А., Москалева О.А. Правовые аспекты категории «преднамеренное банкротство»//Законодательство, 2007. №7.
   
9. 
   Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений.- М.: Статут, 2005.
   
10. 
    Князькина А.К. Конвенционные преступления в сфере экономики/ Преступления в сфере экономики: российский и европейский опыт.- М.: МГЮА, 2009.
    
11. 
    Комиссаров В. Изменения позитивного законодательства в сфере предпринимательской деятельности и обратная сила уголовного закона//Уголовное право, 2008. №2.
    

13. Кратенко М. Проблемы уголовной ответственности за осуществление незаконной банковской деятельности//Уголовное право, 2009. №5.

14. Крохина Ю. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте//Уголовное право, 2010. №3.

15. Легализация преступных доходов как угроза экономической безопасности России: теория, практика, техника гармонизации международно-правовых и национальных механизмов противодействия: Сборник статей/Под ред. проф. В.М.Баранова.- Н.Новгород: Нижегородская академия МВД России, 2009.

16. Молчанов Д.М. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица, и контрабанда: нужна ли квалификация по совокупности/ Преступления в сфере экономики: российский и европейский опыт.- М.: МГЮА, 2009.

17. Морозов Е. Установление вины при привлечении к ответственности за правонарушения в налоговой сфере//Хозяйство и право. 2008. №3.

18. Мурадов Э. Руководитель организации как специальный субъект преступлений в сфере экономической деятельности//Уголовное право, 2009. №2.
19. Нерсесян В.А. Безопасность применения пластиковых карт – законодательство и практика/ Преступления в сфере экономики: российский и европейский опыт.- М.: МГЮА, 2009.

20. Остапенко В. Реформирование таможенного законодательства и уголовная ответственность за контрабанду//Уголовное право, 2010. №3.

21. Паршин С.М. Тайна в уголовном законодательстве (Теоретико-прикладное исследование).- Н. Новгород, 2008.

22. Прозументова Л., Махно Е. Неправомерные действия при банкротстве//Уголовное право, 2009. №6.

23. Романовский М.Э., Рагозина И.Г. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности: законодательная конструкция и вопросы правоприменения//Российская юстиция, 2010. №6.

24. Русанов Г.А. Уголовная ответственность за манипулирование ценами на рынке ценных бумаг (ст. 185.3 УК РФ)//Адвокат, 2010. №8.

25. Скобликов П. Момент окончания злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности//Уголовное право, 2009. №6.

26. Соловьев И.Н. Преступные налоговые схемы и их выявление: учебное пособие.- М.: Проспект, 2010.

27. Соловьев О. Спорные вопросы правовой оценки сокрытия имущества или денежных средств при квалификации преступления, предусмотренного ст. 199.2 УК РФ//Уголовное право, 2009. №5.

28. Тарбагаев А., Тарбагаева Е. Особенности применения бланкетных норм при квалификации преступлений, предусмотренных гл. 22 УК РФ//Уголовное право, 2010. №2.

29. Устинова Т.Д. Оценка современного состояния уголовного законодательства об ответственности за монополистические действия/ Преступления в сфере экономики: российский и европейский опыт.- М.: МГЮА, 2009.

30. Хутов К.М. Преступный монополизм: уголовно-политическое и криминологическое исследование/Под ред. Н.А.Лопашенко.- М.: Волтерс Клувер

31. Чупрова Е.В. Ответственность за экономические преступления по уголовному праву Англии.- М.: Волтерс Клувер, 2007.

Чучаев А. Усиление уголовно-правовой охраны рынка ценных бумаг//Уголовное право, 2010. №2.

32. Широков В., Денисова А. Теоретические и практические проблемы уголовной ответственности за монополистические действия и иные посягательства на конкуренцию//Уголовное право, 2009. №4.

33. Яни П.С. Крупный ущерб как признак незаконного использования товарного знака//Совершенствование уголовно-правовых средств борьбы с бюджетными и иными экономическими преступлениями в изменяющейся России. Сборник статей.- Ярославль, 2008.

34. Яни П.С. Сложности квалификации преступлений, связанных с банкротством//Законодательство, 2008. №8.

35. Яцеленко Б.В., Булавинцев А.Т. Регистрация незаконных сделок с землей: вопросы уголовной ответственности и квалификации: монография.- М., 2008.

Злоупотребление полномочиями. Специфика противоправности, виновности, общественной опасности. Понятия коммерческой и иной организации. Содержание и правовая характеристика законных интересов. Проблема государственного вмешательства и дерегулирования экономики. Этические кодексы и самообязательства. Контроль саморегулируемых организаций. Источники права в сфере регламентации законных интересов и управленческих функций.

Объективная сторона. Понятие использования полномочий. Признак вопреки законным интересам организации. Проблема предпринимательского риска. Понятие интереса и законности интереса. Направленность действий на причинение вреда охраняемым интересам и их пригодность к этому. Существенный вред интересам. Субъекты и характер охраняемых интересов. Интенсивность вреда. Причинная связь между действиями, их признаками и причинением существенного вреда.

Субъективная сторона. Прямой и косвенный умысел и их содержание. Цель извлечения выгод и преимуществ для себя или других лиц либо нанесения вреда другим лицам. Проблема существования обстоятельств, исключающих преступность (противоправность или виновность) деяния.

Специальный субъект преступления. Лицо, выполняющее управленческие функции.

Квалифицирующий признак тяжких последствий. Проблема соучастия в злоупотреблении полномочиями. Разграничение злоупотребления полномочиями и преступлений против собственности.

Уголовная ответственность управленческого персонала за преступления против интересов службы по зарубежному законодательству.

Злоупотребление полномочиями частными нотариусами и аудиторами. Проблемы противоправности, виновности, общественной опасности. Специфика использования своих полномочий частными нотариусами и аудиторами. Нормативно-правовое регулирование и характер задач деятельности частного нотариуса и аудитора. Специальный субъект данного преступления.

Объективная и субъективная сторона преступления. Квалифицирующие признаки. Разграничение злоупотребления полномочиями и мошенничества.

Превышение полномочий частным детективом или работником частной охранной организации, имеющим удостоверение частного охранника, при выполнении ими своих должностных обязанностей. Проблемы противоправности, виновности, общественной опасности. Понятия полномочий, предоставленных в соответствии с лицензией. Специальный субъект. Правовые признаки частного детектива и работника частной охранной организации.

Объективная и субъективная сторона преступления. Интенсивность и адресат насилия и угрозы. Квалифицированные признаки преступления.

Коммерческий подкуп. Проблемы противоправности, виновности, общественной опасности коммерческого подкупа. Понятие и правовая характеристика незаконности вознаграждения в условиях предпринимательской деятельности. Проблема оценки необходимости и эффективности совершаемых действий. Целесообразность специального уголовно-правового запрета. Экономический анализ преступления и мер борьбы с ним.

Виды составов коммерческого подкупа. Предмет коммерческого подкупа.

Объективная сторона коммерческого подкупа - незаконной передачи. Действия по передаче предмета подкупа либо оказанию услуг. Основание передачи – совершение действий (бездействия) в интересах дающего в связи с служебным положением. Незаконность фактического основания передачи. Проблема необходимости соглашения о передаче-принятии и совершении действий. Характер и правовая природа ожидаемых действий.

Субъективная сторона. Умысел. Цель. Квалифицирующие признаки.

Объективная сторона незаконного получения предмета коммерческого подкупа. Незаконность получения как отсутствие правомерного и достаточного основания. Способ получения. Пользование услугами. Отсутствие правомерного и достаточного основания. Соглашение об основаниях получения.

Субъективная сторона преступления. Квалифицирующие признаки.

Основания освобождения от уголовной ответственности.

Специальный порядок уголовного преследования деяний, предусмотренных гл. 23 УК РФ, если вред был причинен исключительно интересам коммерческой организации.

План семинарского занятия

1. Понятие и виды преступлений данной группы.

2. Злоупотребление полномочиями.

3. Состав злоупотребления полномочиями частными нотариусами и аудиторами.

4. Понятие и содержание частной охранной и детективной деятельности. Состав превышения полномочий.

5. Коммерческий подкуп.

Российское уголовное право: Учебник. Т.2. Особенная часть/Под ред. Л.В.Иногамовой-Хегай, В.С.Комиссарова, А.И.Рарога.- Проспект, 2007. С. 298-308.

1. Жалинский А.Э., Энгельгардт А.А. Практикум по уголовному праву/Под ред. А.Э.Жалинского.- М.: Городец, 2008. С. 350-354.

2. Комментарий к уголовному кодексу Российской Федерации/Отв. ред. проф., Заслуженный деятель науки РФ А.Э. Жалинский.- М.: Городец, 2010. С.607-623.

3. Курсы и учебники по дисциплине.

1. Андреева Е.Г. Служебные преступления в сфере частной охранной и детективной деятельности/Под ред. В.Е.Эминова.- М.: Пенаты, 2001.

2. Аснис А.Я. Служебное преступление: понятие и субъект.- М.: ЮрИнфоР, 2003.

3. Аснис А.Я. Квалифицирующие признаки служебных преступлений, посягающих на интересы службы в коммерческих и иных организациях//Уголовное право, 2005. №1.

4. Изосимов С.В., Кузнецов А.П., Решетников Е.В. Проблемы современной уголовно-правовой науки и практики (на примере преступлений, предусмотренных главой 23 УК РФ)//Юридическая наука и практика/вестник Нижегородской академии МВД России. 2010. №2.

5. Обухов А.А. Ответственность за преступления против интересов службы, совершаемые частными нотариусами и аудиторами.- Нижний Новгород: Нижегородская правовая академия, 2002.

6. Шнитенков А.В. Комментарий к главе 23 Уголовного кодекса Российской Федерации «Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях» (постатейный). Судебная практика.- М.: Юстицинформ, 2007.