Курс для высшего управленческого персонала. М.: Экономика 1970г. 807с Курс для высшего управленческого персонала
жүктеу/скачать 11.13 Mb.
|
- Бұл бет үшін навигация:
- Особенности чеков и кредитных карточек
- Банковские тратты и засвидетельствованные чеки.
- Отношение поручительства
Дружеские стороны. Дружеской стороной при вексельном обращении может быть векселедатель, индоссант, трассант или трассат. Лицо, ставящее свое имя на оборотном документе не в правомерном порядке или с целью передачи правового титула, а лишь с тем, чтобы придать документу дополнительный вес, называется дружеской стороной, поскольку оно действует в интересах другого лица. Обычно ответственность дружеской стороны та же, что и обычной стороны. Дружеский векселедатель несет первичную ответственность в оплате документа, а дружеский индоссант или трассант несут вторичную ответственность. Имеется, однако, ряд различий. Дружеская сторона не может выдвинуть в качестве возражений по оплате векселя тот факт, что ею не было получено встречного удовлетворения и что документ был подписан лишь в дружеских целях. Если бы такое возражение было признано, то не возникла бы трудность по нахождению в вексельном обращении дружественной стороны. Особенности чеков и кредитных карточек Без сомнения, чек является наиболее часто используемым оборотным документом в вашей практической деятельности. Чек является одним из видов переводного векселя. При чековом обороте трассант-чекодатель дает указание своему банку — трассату — выдать определенную сумму денег по приказу ремитента — получателя платежа. Законы, применяющиеся в отношении переводных документов и тратт, в равной степени применимы в отношении чеков. Имеются, однако, определенные отличия. Плательщиком по чеку всегда является банк, в то время как по переводному векселю трассатом-плательщиком .может быть любое лицо или учреждение. Для обычного переводного векселя нет необходимости, чтобы трассант имел средства на счету у трассата. (Могут существовать договорные обязательства, по которым трассат несет обязательства перед трассантом, но такие обязательства могут и не быть. Конечно, если бы между ними не было никаких взаимоотношений, то едва ли тратта была бы принята.) В чековом обороте противозаконно выписывать чек без наличия соответствующего депозита в банке. Помимо этих отличий, существуют особые правила в отношении предъявления чеков к оплате и соответствующих прав и обязанностей сторон.
1) Если чекодержатель и банк плательщика находятся в одном и том же месте, то чек следует предъявить к оплате не позже конца следующего делового дня в банке после дня выдачи чека. 2) Если чекодержатель и банк плательщика находятся в разных местах, то чек следует препроводить на предъявление банку к платежу не позже следующего рабочего дня после выдачи чека. Чек должен быть предъявлен к оплате не позже следующего рабочего дня после получения чека агентом чекодержателя. Эти правила могут изменяться, и в зависимости от обстоятельств разрешается для предъявления более длительный (или более короткий) период времени. Каковы последствия необоснованной задержки в предъявлении чека? В случае неправильного предъявления к оплате все вторичные стороны освобождаются от ответственности по оборотному документу. В переводном векселе этот порядок распространяется на трассанта и индоссанта. Законодательство о чеках в данном случае отличается от законодательства в отношении обычных переводных векселей. При задержке в предъявлении чека к оплате от ответственности освобождаются индоссанты, а плательщик освобождается от ответственности только в том случае, если он в результате этой задержки в предъявлении понес убытки. Засвидетельствование чека и акцепт. Когда банк свидетельствует чек, то это действие весьма похоже на обычный акцепт переводного векселя трассатом. Как и при акцепте, банк плательщика несет ответственность перед держателем чека, обещая оплатить чек в соответствии с указанными в нем условиями, а также гарантирует подлинность подписи чекодателя и его правоспособность выступать в качестве чекодателя. В некоторых отношениях, однако, засвидетельствование банком чека отличается от обычного акцепта. Свидетельствуя чек, банк принимает большие обязательства, чем простая оплата чека. Банк практически выделяет сумму денег из своих депозитов для обеспечения платежа по чеку. Последнее действие имеет практическое значение при неплатежеспособности банка. Держатель засвидетельствованного чека, как лицо, обладающее льготой, относится к привилегированным кредиторам. Его доля в распределяемых банковских активах составляет большую часть, чем у обычных кредиторов. Существуют две формы банковского засвидетельствования чеков: либо чекодатель приносит и свидетельствует чек в банке, либо чек для засвидетельствования представляется в банк чекодержателем. Единообразный закон об оборотных документах устанавливает различие между лицами, получающими свидетельство банка на чеках. Если свидетельство получает чекодатель, он продолжает нести ответственность в случае, если банк откажется или не сможет осуществить платеж. Если свидетельство получает держатель чека, то чекодатель и все индоссанты освобождаются от ответственности. Является ли отказ в засвидетельствовании чека его непринятием? Если плательщик отказывается акцептовать переводной вексель, это равносильно неплатежу, или неакцепту, и ремитент может обратить платеж на трассанта или индоссантов. Держатель документа не обязан ждать наступления срока платежа. Больше того, если держатель не даст своевременного уведомления о неплатеже или неакцепте после отказа в акцепте тратты, он теряет все права против трассанта и индоссантов. А каковы последствия отказа банка в засвидетельствовании чека? Несмотря на весьма заметное сходство между засвидетельствованием чека и акцептом тратты, суды обычно устанавливают, что банк не обязан свидетельствовать чеки, и по этой причине отказ банка в засвидетельствовании чека не означает неакцепта или неплатежа. Вы, как держатель чека, по которому банк отказался дать свидетельство, должны представить чек прежде всего к оплате и попытаться инкассировать чек, прежде чем возбуждать судебное дело против чекодателя или индоссантов, основываясь на положении о неплатеже или неакцепте. Когда банк засвидетельствует, чек, то банк гарантирует подлинность подписи чекодателя. Банк не дает гарантии подлинности самого чека. По этой причине, если в чеке имеются какие-либо поправки или подчистки, банк не обязан оплачивать подчищенную сумму. Имеет ли банк обязательства перед чекодателем или чекодержателем? При выдаче вами чека банк обязан оплатить чек, а чекодержатель имеет право на получение платежа. При отсутствии свидетельства чека банком правовых взаимоотношений между банком и чекодержателем не возникает. Чекодатель, а не держатель чека является кредитором банка. Если банк отказывается платить по чеку, получатель платежа по чеку или чекодержатель не имеет права на юридически обоснованный иск к банку — банк ничего ему не должен. В этом случае единственным лицом, имеющим право возбудить судебное дело против банка, является чекодатель, если, конечно, отказ банка в платеже был необоснованным. Последствия смерти чекодателя. При выдаче обычного переводного векселя смерть трассанта не оказывает влияния на действительность документа. При выдаче чека полномочия банка в этом случае на оплату чека аннулируются. Предположим, что банк оплачивает чек, не зная о смерти чекодателя. В этом случае обычно банк не несет ответственности, если не было разумной возможности узнать о смерти чекодателя. Статуты некоторых штатов представляют банкам льготный срок в несколько дней, в течение которых банки могут свидетельствовать или оплачивать чеки даже в случае смерти чекодателя. Мошенничество и нарушения целостности, чеков. Как мошенничество, так и нарушение целостности чека являются «реальными» возражениями, и чекодатель при мошенничестве и нарушении целостности чека имеет обоснованные возражения для иска в суде. Если банк уже выплатил деньги по такому документу, вкладчик или чекодатель имеет право на возмещение выданной банком суммы. Имеются ли какие-либо ограничения во времени по заявлению вкладчика в банк о таких подделках? Когда вы получаете банковский отчет о состоянии своего счета, а также погашенные банком чеки, вы должны проверить эти документы и представить в банк свои возражения по любому из документов, которые считаете неправильными. Для этого вам предоставляется разумный период времени (разумный период времени устанавливается статутами штатов). В одном из штатов, например, дается год для извещения банка о любых подчищенных суммах или подделках подписи чекодателя. В этом же штате вкладчику предоставляется срок в два года для извещения банка о подделке индоссамента. В Единообразном торговом кодексе срок установлен в три года. Отзыв платежей по чекам. После выдачи чека вы можете изменить свое решение и отозвать платеж по чеку. Это действие отличается от ситуации, когда вы совсем не выдавали чека: отзыв платежа не освобождает чекодателя от ответственности по чеку — чекодержатель при желании практически может обратиться в суд с иском об оплате чека. Обычно в отзыве платежа по чеку следует соответствующим образом указать чек, по которому отзывается платеж, его номер, дату, получателя платежа по чеку и точную сумму платежа. Многие штаты требуют, чтобы отзыв платежа по чеку производился в письменной форме. Даже в тех штатах, где законом этого не требуется, банки настаивают на письменном подтверждении устного заявления об отзыве платежа по чеку. В тех штатах, где принят Единообразный торговый кодекс, устный отзыв платежа по чеку обязателен для банка только в течение 14 календарных дней при условии, что в течение этого срока не поступило письменного подтверждения об отзыве платежа. Письменный отзыв платежа действителен в течение шести месяцев, если не последовало нового письменного распоряжения вкладчика по этому вопросу. Ответственность банка. После выдачи чекодателем соответствующего отзыва платежа по чеку банк не имеет права оплачивать чек. Если платеж сделан по ошибке, банк должен восстановить выплаченную сумму на счете вкладчика. Банк затем имеет право возбудить судебное дело против получателя платежа по чеку, по которому поступил отзыв платежа о возмещении убытков. Как долго должен банк воздерживаться от платежей после получения отзыва платежа по чеку? В разных штатах приняты статуты, устанавливающие ограничительные сроки действия отзыва платежа. Эти сроки варьируют от 60 дней до года и подлежат последующему возобновлению. Если банк оплачивает чек и снимает соответствующую сумму со счета вкладчика по истечении срока отзыва платежа, вкладчик не имеет права регресса против банка. Отзыв платежа по засвидетельствованному банком чеку. Вопросы отзыва платежа по засвидетельствованному банком чеку регулируются статутами штатов. Некоторые штаты запрещают отзыв платежа по чеку, засвидетельствованному банком. В ряде штатов проводится различие между чеком, засвидетельствованным по требованию чекодателя и чекодержателя или получателя платежа. В этих штатах по чеку, засвидетельствованному банком, по требованию чекодателя может быть сделан отзыв платежа. Когда чек засвидетельствован по требованию чекодержателя, это рассматривается как акцепт чека банком, и чекодатель не имеет права отозвать платеж по такому чеку. Банковские тратты и засвидетельствованные чеки. Банковские тратты упоминались выше. Если вы совершаете покупку вне вашего города, то эта покупка может оплачиваться с помощью банковской тратты — переводного векселя, выставленного вашим банком на другой банк. Можно ли с согласия банка отозвать платеж по такой тратте? Судебным прецедентом по данному вопросу установлено, что «приобретение банковской тратты имеет своим результатом оказание доверия, которое не является объектом аннулирования или отмены». В этом отношении банковские тратты похожи на засвидетельствованные банком чеки, особенно в тех штатах, где нельзя отзывать платежи по засвидетельствованным банком чекам. Банковская тратта может считаться «сверхоборотным» документом, имеющим все характерные черты наличных денег. В одном судебном прецеденте все возражения против держателя банковской тратты были отклонены, хотя такие возражения против правомерного держателя принимаются обычно во внимание. Кредитные карточки. Кредитные карточки используются как универсальные чеки. Держателю кредитной карточки можно совершать путешествие по всем странам мира и приобретать различные товары и услуги — продукты питания, напитки, посещать зрелищные мероприятия, покупать билеты на воздушный транспорт, получать номера в гостиницах, одним словом, любой вид товаров и услуг с предъявлением лишь своих кредитных карточек и личной подписи. Кредитная карточка может быть не только средством личного удобства, она весьма полезна и при ведении коммерческих операций. Отчеты показывают, что более половины лиц, имеющих кредитные карточки, являются сотрудниками различных компаний, имеющих дело с разъездами и представительскими расходами. Кредитные карточки позволяют наиболее просто вести учет представительских расходов в целях налогообложения и являются средством, предохраняющим компании против приписок по счетам со стороны служащих. Кредитные карточки не являются оборотными документами. Они рассматриваются в этом разделе только потому, что кредитные карточки относятся к финансово-кредитным документам и имеют ряд общих черт с товарными аккредитивами. Кредитные карточки вместе с тем не являются ни обещаниями, ни приказами о выплате определенной суммы денег; в отличие от всех других оборотных документов карточки не могут передаваться одним лицом другому лицу. Порядок пользования кредитными карточками. Существуют два вида кредитных карточек: двусторонние и трехсторонние. При двусторонних карточках продавец товаров или услуг представляет кредит своему клиенту я выдает ему кредитную карточку в форме заранее подготовленного документа, удостоверяющего личность клиента, для облегчения зачисления стоимости товаров и услуг на счет клиента. Обычные карточки, выдаваемые компаниями по продаже бензина, относятся к этой категории кредитных карточек. При трехсторонних карточках сторона, выдающая карточку, и продавец не являются одним и тем же лицом; тремя сторонами кредитной карточки являются: лицо, выдающее карточку, продавец товаров или услуг и клиент или держатель карточки. Карточка может быть завизирована многими торговцами, имеющими договор с лицом, выдающим карточку. Держатель карточки имеет право приобретать товары и услуги в кредит у различных торговцев, поскольку сторона, выдавшая карточку, принимает обязательство по оплате этих покупок торговцам, а держатель карточки обещает возместить стороне, выдавшей карточку, всю сумму кредита, предоставленного ему на основе карточки. Несмотря на различие в договорах между торговцами и стороной, выдающей кредитную карточку, торговец обычно начисляет стороне, выдавшей карточку, все счета по покупкам, произведенным держателями карточек. Сторона, выдавшая карточку, не только несет весь риск по предоставленному кредиту, но оформляет счета и производит инкассацию. За эти услуги сторона, выдавшая кредитную карточку, взимает определенную плату по установленным ставкам. Джонс, например, является держателем кредитной карточки. Он приобретает товары у различных торговцев. Компания, выдавшая карточку, получает счета по покупкам Джонса. Эта компания предъявляет общий счет Джонсу, инкассирует деньги, вычитает причитающиеся ей платежи (или процент) и распределяет полученную сумму между торговцами. Проблемы, касающиеся держателя кредитной карточки. Держатель карточки, без сомнения, признает ее удобство. Торговец, имеющий договор с компанией, выдающей кредитные карточки, может заметить расширение своих коммерческих операций, а также упрощение бухгалтерских, кредитных и финансовых процедур. Однако при пользовании кредитными карточками возникает ряд проблем. Возражения и встречные требования держателя карточки. Кредитные карточки появились сравнительно недавно. И поэтому нет еще подробного законодательства по этому вопросу. Некоторые суды рассматривают кредитные карточки как комиссионные сделки или как операции по переуступке компаниям, выдавшим кредитные карточки, счетов, подлежащих оплате торговцам. Ряд судов рассматривает кредитные карточки как торговые аккредитивы, где сторона, выдающая карточку, заменяет предоставляемый ей кредит на кредит покупателю или держателю карточки. В зависимости от юрисдикции судов могут даваться разные ответы в отношении юридической природы операций по кредитным карточкам. Если торговец рассматривается просто как лицо, переуступающее подлежащие оплате счета или договорные обязательства компании, выдающей кредитные карточки, тогда эта компания — цессионарий — получает те же права, что и цедент (лицо, совершающее передачу) и на него распространяются те же возражения и встречные требования. Если, с другой стороны, имеется независимое обязательство выплатить компании, выдающей карточку, сумму предоставленного держателю карточки кредита, тогда эта сумма подлежит выплате компании независимо от возражений держателя карточки, который затем может предъявить иск к торговцу. (В этих случаях держатель карточки несет риск выхода торговца из дела или его неплатежеспособности. Как минимум держатель карточки несет риск возбуждения судебного дела и оплаты судебных расходов). Разрешенные и неразрешенные покупки. В большинстве кредитных карточек мелким шрифтом указано, что держатель карточки несет ответственность по всем покупкам, разрешенным или неразрешенным им, но сделанным до того момента, когда держатель карточки сообщил об утрате карточки. Кредитные карточки и уголовная ответственность. В некоторых штатах приняты специальные статуты, предусматривающие уголовные наказания при умышленном использовании аннулированных, просроченных или поддельных кредитных карточек. При этом такие действия могут рассматриваться как мисдиминоры или как хищения имущества. Даже при отсутствии специальных статутов преднамеренный обман при получении кредитной карточки, использование карточки другого лица без разрешения владельца или подделка подписи другого лица для получения кредита считаются уголовно наказуемыми деяниями. Законы об автоматически возобновляемом кредите, ростовщичестве и кредитных карточках. В ряде штатов приняты статуты, направленные на предотвращение излишних денежных начислений за услуги розничными торговыми предприятиями, финансовыми компаниями и другими фирмами, представляющими рассрочку платежа по договорам купли-продажи в розничной торговле. Некоторые из этих статутов регулируют положения об автоматически возобновляемом кредите. Законы обычно предусматривают максимальные начисления за услуги, определяемые на основе средней суммы задолженности покупателя. Законом требуется представление ежемесячных счетов, показывающих суммы начислений за оказанные услуги; при таком автоматическом кредитовании обычно необходимо также извещать покупателя о его правах. Применяются ли статуты об автоматическом возобновлении кредита, при выдаче кредитных карточек, предусматривающих рассрочку платежа держателям карточки, включая ежемесячные начисления по услугам? Некоторые законы специально ссылаются на «продавца» и «покупателя» и по этой причине могут и не распространять данные правовые положения на трехсторонние кредитные карточки. Глава III. Обеспечение сделок посредством поручительства Когда вы вступаете с кем-либо в деловые отношения и получаете от партнера определенное обязательство, вы располагаете выбором ряда средств для обеспечения исполнения обязательств: вы можете просто полагаться на обещание партнера, но можете потребовать гарантий или поручительства.
Назначение поручительства вы лучше можете понять, если знаете, каким образом возникает это юридическое состояние, основные, установленные законом требования правоотношения сторон, в него вступающих, и отличия этого состояния от других видов соглашений. Для чего требуется поручительство? Как уже упоминалось, к поручительству прибегают в тех случаях, когда хотят иметь гарантию исполнения какого-то договорного обязательства. Чаще всего таким обязательством является обещание выплатить определенную сумму денег, но могут быть обязательства иного характера, например обязательства по строительному контракту или договору на поставку товаров. Поручительство — неразрывный треугольник. Хотя поручительство отнюдь не является определенным, сложившимся навсегда треугольником, тем не менее это все-таки «вечный треугольник». Три лица всегда участвуют в этом юридическом отношении: кредитор, основной должник и поручитель. Эти лица связаны обычно двумя соглашениями: основным договором и договором между поручителем и кредитором. Второй договор обычно рассматривается условным или побочным, поскольку он не подлежит исполнению через суд до тех пор, пока не нарушен первый контракт. Ваша фирма, например, отгружает товары на имя Брауна и отказывается предоставить кредит, если Джеймс не выступает в качестве поручителя. Ваша фирма в данном случае выступает как кредитор, Браун — как основной должник, а Джеймс — как поручитель. Соответственно у вашей фирмы имеется основной договор с Брауном и договор поручительства с Джеймсом. Браун обязан оплатить за поставленные товары, но Джеймс несет обязательства по оплате лишь в том случае, если Браун откажется от платежа. Какова разница между поручительством и гарантией? Гарантия и поручительство — это не одно и то же, хотя юристы и адвокаты часто употребляют оба термина как взаимозаменяемые. Технически поручитель и основной должник становятся ответственными одновременно и на основе одного обязательства, в то время как для гаранта ответственность наступает на основе другого обязательства и в иное время. В приведенном выше примере Джеймс мог оказаться поручителем, например, потому, что он подписал первоначальный договор купли-продажи вместе с Брауном; что касается гаранта, то Джеймс мог быть гарантом, если бы он лишь гарантировал оплату со стороны Брауна. Таким образом, в приведенном примере поручительства отказ Брауна оплатить товары сразу же накладывает обязательство оплаты на Джеймса. Но если бы Джеймс являлся не поручителем, а гарантом, то для него обязательство оплаты наступает лишь после того, как он будет извещен о неисполнении Брауном своих обязательств. В дальнейшем для цельности изложения материала данной главы гарант и поручитель различаться не будут. Два различных вида гарантий. Имеется существенное различие между случаями, когда вам гарантируется «оплата» или «инкассо». В первом случае гарант обязан платить сразу же при отказе уплаты со стороны должника; во втором случае он обязан платить лишь после того, как вы исчерпаете все законные возможности добиться оплаты со стороны должника. Следовательно, вы можете избежать немало хлопот, если у вас будут гарантии платежа, а не гарантии только инкассо.
Положение меняется, если вы угрожаете передачей дела в суд, а поручитель взамен вашей отсрочки платежа или отказа передачи дела в суд дает обещание об оплате в случае неплатежа со стороны основного должника. Будьте осторожны, делая оферту. Вы можете, например, написать письмо, рекомендуя открыть кредит данному лицу. При составлении такого письма вам нужно быть очень осторожным в формулировках, чтобы из письма нельзя было сделать вывода о готовности поручительства за долги. В противном случае, например, под влиянием дружеских чувств к должнику вы можете против своей воли оказаться связанным прямым обязательством об оплате долгов своего приятеля, чего вы никогда не намеревались делать. Должны ли договоры о поручительстве оформлять в письменном виде? Законом о мошенничествах установлено, что договоры об ответственности за долги другого лица должны быть оформлены в письменном виде. Кроме того, закон различает два вида обязательства: «ответственность за долг» другого лица и обязательство «оплатить долг другого лица». Хотя во втором случае наличие договорных обязательств признается законом и при отсутствии письменного документа, нужно настаивать, чтобы во избежание нежелательных последствий тот, кто дает обещание выступать в роли поручителя, оформил его письменно. жүктеу/скачать 11.13 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|